Неустойка, штраф, пеня в Казахстане - все о неустойке

Скачать калькулятор неустойки

Понятие неустойки

Неустойка – это мера юридической ответственности за нарушение обязательства, выраженная в денежной форме, применяемая как в совокупности с возмещением убытков и морального ущерба, так и самостоятельно.

В гражданско-правовых отношениях неустойка является одним из ключевых инструментов защиты нарушенных прав и интересов субъектов предпринимательства.

ГК РК определяет неустойку (штраф, пеню) как установленную законодательством или договором денежную сумму, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. <ст. 293 ГК РК>

Согласно ст. 298 ГК РК основаниями взыскания неустойки являются:

• факт неисполнения или ненадлежащего исполнение обязательства;
• наличие условий привлечения должника к ответственности за нарушение обязательства (ст.359 ГК РК).

Согласно ст. 359 ГК РК, должник отвечает за неисполнение и/ или ненадлежащее исполнение обязательства при наличии вины, если иное не предусмотрено законодательством или договором. Он признается невиновным, если докажет, что принял все зависящие от него меры для надлежащего исполнения. То есть, бремя доказывания возгалается на должника.

Если должником является субъект предпринимательства, он несет имущественную ответственность, если не докажет, что надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы.

Среди основных функций неустойки можно выделить следующие:

• компенсационная - возможность компенсировать в определенной степени убытки кредитора без необходимости их доказывания;
• штрафная - возможность наказания должника за совершенные нарушения и их предупреждения в будущем;
• стимулирующая - возможность мотивировать контрагента к надлежащему выполнению обязательств.

Кроме того, неустойка - это один из способов обеспечения исполнения обязательства, наряду с залогом, поручительством, гарантией и другими.

Такой способ обеспечения применяется достаточно часто, о чем свидетельствует большое количество рассматриваемых дел судами. При рассмотрении споров в суде, одновременно с требованием о взыскании задолженности, практически всегда предъявляются требования о взыскании пени. 

Требования о возмещении убытков встречаются гораздо реже, несмотря на то, что такое право обычно предусматривается условиями сделки. Кроме того, право лица требовать возмещения причиненных ему убытков предусмотрено законодательством. <ст. 9 ГК РК>

С чем это связано? Причина в том, что по требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков, что прямо определено статьей 293 Гражданского кодекса. Зачастую бывает такая ситуация - факт нарушения есть, а убытков нет либо их крайне сложно доказать.

Виды неустойки

Предусматриваются следующие виды:

• законная - основания, размер и порядок начисления определяются законодательством;
• договорная - основания, размер и порядок начисления определяются письменным соглашением участников сделки (например, договором поставки, аренды, займа или другим соглашением), в некоторых случаях законодательством.

Договорная неустойка, порядок расчета

Гражданским кодексом предусмотрено, что соглашение о неустойке должно быть заключено в письменной форме, в противном случае такое соглашение признается ничтожным. <ст. 294 ГК РК>

Однако это не означает необходимость подписания отдельного документа, соответствующие условия могут быть предусмотрены непосредственно в договоре.

Порядок взыскания и размер неустойки (пени) определяются по обоюдному согласию сторон. Нормативными правовыми актами этот вопрос не регулируется, за исключением отдельных случаев, когда штрафные санкции предусмотрены в Типовых договорах, утверждаемых уполномоченными государственными органами.

Чаще всего в гражданско-правовых договорах (поставка, подряд, займ, услуги и другие) предусматривается оплата пени за просрочку исполнения обязательства, например за нарушение срока оплаты или несвоевременную поставку товара, выполнение работ, оказание услуг.

Формула расчета неустойки:

• 2 000 000 (сумма задолженности) * 0,5 (пеня по договору) * 10 (дней просрочки) / 100 = 100 000 тенге
•  
• См. также: "Примерные условия о неустойке по видам договоров"

Законная неустойка, порядок расчета

В юридической практике бывают ситуации, когда контрагент нарушил срок исполнения обязательства по сделке, однако ее условиями не предусмотрена ответственность за просрочку исполнения. Как быть в такой ситуации?

Можно взыскать неустойку за неправомерное пользование чужими деньгами.

Согласно ст. 295 Гражданского кодекса, кредитор вправе требовать уплаты неустойки, определенной законодательством (законной неустойки), независимо от того, предусмотрена ли обязанность ее уплаты соглашением сторон. Размер законной неустойки может быть увеличен соглашением сторон, если законодательством это не запрещено.

Статья 353 Гражданского кодекса предусматривает:

За неправомерное пользование чужими деньгами в результате неисполнения денежного обязательства либо просрочки в их уплате, либо их неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежит уплате неустойка, размер которой исчисляется, исходя из базовой ставки Национального Банка Республики Казахстан на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из базовой ставки Национального Банка Республики Казахстан на день предъявления иска или на день вынесения решения, или на день фактического платежа по выбору кредитора. Эти правила применяются, если иной размер неустойки не установлен законодательными актами или договором.

Исходя из данной формулировки можно выделить следующие основные черты законной неустойки:

• в отличие от договорной имеет относительно небольшой размер, что можно увидеть из примера расчета ниже;
• взыскивается только при отсутствии условия о неустойке в договоре или ином письменном соглашении сторон;
• может быть взыскана в результате неисполнения/ несвоевременного исполнения денежного обязательства (например, несвоевременная оплата товара или возврат суммы займа);
• может быть взыскана в результате неосновательного получения или сбережения денег за счет другого лица (например, поставщик получил оплату за товар, но не поставил его покупателю).

Пример расчета законной неустойки:

300 000 тенге (сумма задолженности) * 16,50% (базовая ставка) * 30 (дней просрочки) / 365 (дней в году) = 4 068 тенге.

См. также: "Неустойка на сумму предоплаты за товар"

Размер неустойки

Размер неустойки может определяться:

• в твердой денежной сумме (например - 5 000 тенге или 500 МРП);
• в процентах к сумме неисполненного либо ненадлежаще исполненного обязательства (например - 0,5% от несвоевременно поставленной продукции). <ст. 296 ГК РК>

Размер неустойки зависит от основания и условий ее начисления.

Так, если неустойка взыскивается за конкретный факт нарушения, как таковой расчет не требуется. В качестве примера можно привести штраф за отмену заявки на перевозку по договору перевозки или штраф за отказ в принятии поставленного товара по договору поставки.

Если же неустойка взыскивается за просрочку исполнения обязательства, часто требуется расчет суммы с учетом периода просрочки. Например, если соглашение предусматривает пеню за задержку оплаты товара в размере 0,1% от несвоевременно оплаченной суммы за каждый день просрочки.

В этом случае взыскатели часто сталкиваются с проблемой взыскания пени в полном размере. Связано это с определением периода просрочки.

Днем исполнения обязательств по уплате пени в полном объеме будет считаться день погашения суммы задолженности (основной долг) и выплаты пени за весь период задержки платежа исходя из расчетов, предусмотренных договором или законодательством.

В юридической практике кредиторы обращаются с исками о взыскании неустойки по день подачи иска, реже по день предполагаемого завершения гражданского дела и вступления решения суда в законную силу с учетом процессуальных сроков (это примерно 3 - 4 месяца в зависимости от того, будет обжаловано решение суда или нет). 

Во втором случае суды нередко отказывают в удовлетворении исковых требований мотивируя свое решение меньшим сроком фактической просрочки исполнения обязательства. То есть, пеня не взыскивается за время производства по делу в суде и последующего исполнительного производства. Тем самым нарушаются интересы кредитора, так как пеня взыскивается не в полном объеме.

Как можно увеличить размер неустойки в период судебного рассмотрения дела?

Статьей 169 ГПК РК предусмотрено право истца увеличить размер исковых требований путем подачи письменного заявления до удаления суда для вынесения решения при отсутствии необходимости в проведении дополнительных процессуальных действий.

То есть, при завершении рассмотрения дела по существу истец может подать заявление на увеличение суммы взыскиваемой неустойки за период судебного разбирательства с произведением соответствующей доплаты государственной пошлины.

Здесь нужно иметь ввиду, что увеличение или уменьшение размера исковых требований не может рассматриваться как изменение предмета иска, поскольку речь идет об уточнении объема требования. <п. 16 НПВС>

В чем разница между неустойкой, штрафом и пеней?

Исходя из определения, приведенного в статье 293 Гражданского кодекса, штраф и пеня - это разновидности неустойки.

Гражданский кодекс не предусматривает самостоятельное определение этих терминов. В статьях, где они употребляются, обычно пишется - неустойка (пеня, штраф).

В правоприменительной практике эти понятия несколько отличаются.

Пеня:

• применяется при несоблюдении сроков, определенных условиями сделки;
• начисляется на текущий момент (на дату предъявления претензии, иска), так как размер зависит от продолжительности периода просрочки;
• начисляется за каждый день просрочки или другой период - каждую неделю, каждые 10 дней и так далее;
• рассчитывается в процентном соотношении к сумме основного обязательства или его невыполненной части.

Штраф:

• применяется в качестве санкции за конкретные нарушения, определенные условиями сделки;
• устанавливается в твердой денежной сумме, реже - в процентном отношении к сумме основного обязательства или его невыполненной части.

Таким образом, если требуется предусмотреть ответственность за несвоевременную поставку продукции/ выполнение работ/ оказание услуг, будет логичным применить термин "пеня". Если требуется предусмотреть ответственность за какое-то конкретное неправомерное действие, например, необоснованный отказ от принятия поставленной продукции или несвоевременную подачу транспортного средства под погрузку, следует применить термин "штраф".

Взыскание неустойки (штрафа, пени) в судебном порядке

При рассмотрении требования о взыскании неустойки, как правило суд устанавливает следующие обстоятельства, имеющие значение для дела:

• наличие факта нарушения;
• предусмотрена ли неустойка конкретно за то нарушение, которое имело место;
• соблюдена ли письменная форма соглашения о неустойке.

Например, ТОО "Ромашка" обратилось в суд с иском к ТОО "Эдельвейс" о расторжении договора поставки, взыскании задолженности 520 200 тенге и пени 53 500 тенге, ссылаясь на то, что поставщиком допущена просрочка поставки продукции. Однако в ходе рассмотрения дела поставщик доказал, что был готов осуществить поставку в установленный договором срок, но заказчик необоснованно отказался его принять. Доводы ответчика нашли свое подтверждение в суде, в результате чего в удовлетворении иска было отказано полностью.   

Также судья выясняет факт отсутствия нарушений со стороны кредитора. Не всегда причиной невыполнения должником своих обязательств являются только лишь его виновные действия или упущения. Кредиторы также допускают неправомерные действия/ бездействие, затрудняющие исполнение договора.

Это может быть:

• несвоевременная оплата товара, в результате чего поставщик не смог вовремя разместить заказ на изготовление продукции заводу-производителю;
• несвоевременное предоставление материалов (контента) для размещения на сайте по договору на разработку интернет-сайта, что затруднило процесс разработки сайта;
• несвоевременное предоставление документов, без которых оказание услуг невозможно.

Важно понимать, что гражданско-правовым договором предусматриваются обязанности не только исполнителя (поставщика, подрядчика), но и заказчика. И зачастую причиной ненадлежащего выполнения обязанностей исполнителем в той или иной степени является вина заказчика.

Уменьшение размера неустойки судом

В практике суды часто уменьшаю размер неустойки, порой весьма существенно.

Согласно статьи 297 ГК РК: если подлежащая уплате неустойка (штраф, пеня) чрезмерно велика по сравнению с убытками кредитора, суд по требованию должника вправе уменьшить неустойку, учитывая степень выполнения обязательства должником и заслуживающие внимания интересы должника и кредитора.

Например, ТОО "Ромашка" обратилось в суд с иском к ТОО "Эдельвейс" о взыскании задолженности 1 000 000 тенге и пени 150 000 тенге по договору подряда, ссылаясь на невыполнение подрядчиком обязательств по ремонту офисного помещения в установленный срок.

Свои требования истец мотивировал следующим. Подрядчик обязался выполнить ремонт квартиры в срок до 15 августа 2024 года, однако на дату подачи иска 15 сентября 2024 года не выполнил ремонтные работы, итого период просрочки составляет 30 дней. В качестве предоплаты подрядчик получил от заказчика 1 000 000 тенге. Договором предусмотрена пеня за просрочку выполнения работ - 0,5% за каждый день.

Истцом верно произведен расчет пени, однако суд снизил ее размер до 50 000 тенге. Каковы причины?

Суд посчитал заявленную истцом сумму завышенной ввиду того, что истцом не предоставлены доказательства причинения ему убытков. Кроме того, по мнению суда истец в некоторой степени содействовал увеличению размера ответственности подрядчика, так как в течение длительного времени не предъявлял каких-либо письменных требований к нему. Более того, по истечении 3-х дней от даты истечения установленного срока выполнения работ, истец привлек другого подрядчика для выполнения ремонтных работ.   

Согласно статьи 364 ГК РК:

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства произошло по вине обеих сторон, суд соответственно уменьшает размер ответственности должника. Суд также уменьшает размер ответственности должника, если кредитор умышленно или по неосторожности содействовал увеличению размера убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением, либо не принял разумных мер к их уменьшению.

Как избежать уменьшения неустойки судом?

• грамотно прописать условие о неустойке в договоре;
• корректно рассчитать сумму;
• своевременно предпринять юридические действия, например, сразу после истечения срока исполнения обязательства направлять контрагенту официальные претензии с предупреждением о том, что в случае дальнейшего нарушения вами будет взыскиваться пеня.

См. также: "Как должнику уменьшить сумму неустойки по договору?"

Взыскание убытков и неустойка

Согласно статье 351 Гражданского кодекса, убытки возмещаются в части, не покрытой неустойкой. Однако законодательством или договором могут быть предусмотрены случаи, когда:

• допускается взыскание убытков в полной сумме сверх неустойки;
• допускается взыскание либо неустойки либо убытков по выбору кредитора;
• за невыполнение или ненадлежащее выполнение обязательства может устанавливаться только неустойка (это применимо только в случаях, установленных законодательством).

Пример формулировки в договоре:

"В случаях, когда настоящим договором и/ или действующим законодательством предусматривается возмещение убытков Исполнителю, Заказчик возмещает причиненные убытки в полном размере сверх суммы неустойки (штрафа, пени)."

Если за невыполнение или ненадлежащее выполнение обязательства установлена ограниченная ответственность, убытки, подлежащие возмещению в части, не покрытой неустойкой, либо сверх, либо вместо нее, могут быть взысканы до пределов, установленных таким ограничением.

Резюме

С учетом статей 293, 298, 359 Гражданского кодекса, можно выделить следующие основные признаки неустойки:

• устанавливается законодательством либо письменным соглашением сторон;
• представляет собой определенную денежную сумму, подлежащую уплате должником кредитору;
• применяется при наличии факта невыполнения или ненадлежащего выполнения обязательства;
• отсутствие вины должника является основанием для освобождения от ее уплаты;
• право кредитора требовать ее уплаты не зависит от факта причинения ему убытков.