В каких случаях могут отказать в государственной регистрации или перерегистрации юридического лица?

Основания отказа в государственной регистрации и перерегистрации юридических лиц предусмотрены статьей 11 Закона РК "О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств".

Отказ осуществляется в случаях:

1) нарушения порядка создания, перерегистрации и реорганизации юридического лица, установленного законодательством, несоответствия учредительных документов требованиям законодательства (кроме учредительных документов ТОО и других субъектов малого и среднего предпринимательства, поскольку они не предоставляются при государственной регистрации/ перерегистрации);

2) непредставления передаточного акта или разделительного баланса либо отсутствия в них положений о правопреемстве реорганизованного юридического лица (если перерегистрация осуществляется в связи с реорганизацией);

3) если юридическое лицо или единственный учредитель (участник) юридического лица является бездействующим юридическим лицом;

4) если физическое лицо, являющееся учредителем (участником, членом) и/ или руководителем юридического лица:

• является единственным учредителем (участником, членом) и/или руководителем бездействующих юридических лиц;
• включено в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием распространения оружия массового уничтожения, и/ или в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, в соответствии с законодательством Республики Казахстан, за исключением акций (долей участия в уставном капитале), конфискованных и/ или взысканных по решению суда;
• признано недееспособным или ограниченно дееспособным;
• признано безвестно отсутствующим, объявлено умершим, зарегистрировано в качестве умершего либо его статус не определен;
• имеет непогашенную или неснятую судимость за преступления по статьям 237, 238 Уголовного кодекса Республики Казахстан;

5) если при государственной регистрации учредитель (физическое лицо и/ или юридическое лицо), его учредители, руководитель юридического лица, учредитель и/или руководитель юридического лица, являющегося учредителем (участником, членом) юридического лица, являются должниками по исполнительному документу, за исключением лица, являющегося должником по исполнительному производству о взыскании периодических платежей и не имеющего задолженность по исполнительному производству о периодических взысканиях более трех месяцев;

6) если при государственной перерегистрации новые учредители (участники, члены) и/ или лица, отчуждающие долю, являются должниками по исполнительному документу, за исключением лица, являющегося должником по исполнительному производству о взыскании периодических платежей и не имеющего задолженность по исполнительному производству о периодических взысканиях более трех месяцев;

7) представления утерянных и/ или недействительных документов, удостоверяющих личность;

8) наличия судебных актов и постановлений (запретов, арестов) судебных исполнителей и правоохранительных органов.

Регистрационные действия прерываются до устранения обстоятельств, явившихся основанием для перерыва срока, но не более чем на один месяц. Если в течение одного месяца не будут устранены обстоятельства, явившиеся основанием для перерыва срока, в регистрационных действиях отказывается, за исключением получения заключения эксперта (специалиста). Законами РК или решением/ постановлением суда могут быть предусмотрены исключения из этого правила.

Заявитель (уполномоченный представитель заявителя) вправе обратиться с ходатайством о прекращении рассмотрения заявления в регистрирующий орган. В этом случае рассмотрение отозванного заявления прекращается.

В случае отказа в государственной регистрации или перерегистрации юридического лица, регистрирующий орган в сроки, предусмотренные в статье 9 Закона, в письменном виде выдает ему мотивированный отказ, содержащий ссылку на несоответствие представленных документов требованиям законодательного акта Республики Казахстан.

Для информации! Перечисленные выше основания отказа в государственной регистрации (за исключением случаев реорганизации) не распространяются на юридические лица, относящиеся к субъектам малого предпринимательства.

Выводы: Учитывая, что речь идет о перерегистрации, указанное Вами основание отказа является правомерным. Однако в Вашем случае по всей вероятности имеет место не отказ, а перерыв регистрационных действий до устранения несоответствий. Вам необходимо в течение месяца принять меры по устранению причин, являющихся основанием отказа, в противном случае в перерегистрации будет отказано.

Порядок действий:

1) Выяснить, в каких юридических лицах Ваш директор является единственным учредителем и руководителем.

Для этого необходимо на портале e-gov заказать услугу онлайн "Предоставление сведений об участии физического лица в юридических лицах, филиалах и представительствах". Пройдите по ссылке.

2) Выяснить, какая конкретно организация, в которой Ваш директор является единственным учредителем и руководителем, является бездействующей.

Для этого необходимо заказать услугу онлайн "Получение справки о признании юридического лица бездействующим юридическим лицом или причастности его участников к бездействующим юридическим лицам". Пройдите по ссылке.

3) Исключить бездействующую организацию из списка бездействующих. Подробнее о порядке исключения налогоплательщика из списка бездействующих.