В каких случаях могут отказать в государственной регистрации или перерегистрации юридического лица?

См. также: "В каких случаях ТОО подлежит перерегистрации?"

Основания отказа в государственной регистрации и перерегистрации юридических лиц предусмотрены:

• статьей 11 Закона Республики Казахстан "О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств";
• Приказом и.о. Министра юстиции Республики Казахстан от 29 мая 2020 года № 66 "Об утверждении правил оказания государственных услуг в сфере государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств" (далее - Правила).

В соответствии с вышеуказанными нормативными правовыми актами отказ осуществляется в случаях:

1) нарушения порядка создания, перерегистрации и реорганизации юридического лица, установленного законодательством, несоответствия учредительных документов требованиям законодательства (кроме учредительных документов ТОО и других субъектов малого и среднего предпринимательства, поскольку они не предоставляются при государственной регистрации/ перерегистрации);

2) непредставления передаточного акта или разделительного баланса либо отсутствия в них положений о правопреемстве реорганизованного юридического лица (если перерегистрация осуществляется в связи с реорганизацией);

3) если юридическое лицо или единственный учредитель (участник) юридического лица является бездействующим юридическим лицом;

4) если физическое лицо, являющееся учредителем (участником, членом) и/ или руководителем юридического лица:

• является единственным учредителем (участником, членом) и/или руководителем бездействующих юридических лиц;
• включено в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием распространения оружия массового уничтожения, и/ или в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, в соответствии с законодательством РК, за исключением акций (долей участия в уставном капитале), конфискованных и/ или взысканных по решению суда;
• признано недееспособным или ограниченно дееспособным;
• признано безвестно отсутствующим, объявлено умершим, зарегистрировано в качестве умершего либо его статус не определен;
• имеет непогашенную или неснятую судимость за преступления по статьям 216 (совершение действий по выписке счета-фактуры без фактического выполнения работ, оказания услуг, отгрузки товаров), 218 (легализация (отмывание) денег и (или) иного имущества, полученных преступным путем), 218-1 (сокрытие незаконно приобретенных активов от обращения в доход государства, а также их легализация (отмывание), 235-1 (незаконный вывоз, пересылка и перевод из РК валютных ценностей), 237 (неправомерные действия при реабилитации и банкротстве), 238 (преднамеренное банкротство) Уголовного кодекса РК;

5) если при государственной регистрации учредитель (физическое или юридическое лицо), его учредители, руководитель юридического лица, учредитель и/ или руководитель юридического лица, являющегося учредителем (участником, членом) юридического лица, являются должниками по исполнительному документу;

6) если при государственной перерегистрации новые учредители (участники, члены) и/ или лица, отчуждающие долю, являются должниками по исполнительному документу;

(Нормы, предусмотренные пунктами 5) и 6), не распространяются на должников по исполнительному производству о взыскании периодических платежей, не имеющих задолженность по исполнительному производству о периодических взысканиях более 3-х месяцев)

7) представления утерянных и/ или недействительных документов, удостоверяющих личность;

8) наличия судебных актов и постановлений (запретов, арестов) судебных исполнителей и правоохранительных органов.

Также основанием для отказа в оказании государственной услуги является отсутствие согласия услугополучателя, предоставляемого в соответствии со статьей 8 Закона Республики Казахстан "О персональных данных и их защите", на доступ к персональным данным ограниченного доступа, которые требуются для оказания государственной услуги. (предусмотрено Правилами)

Регистрационные действия прерываются до устранения обстоятельств, явившихся основанием для перерыва срока, но не более чем на один месяц. Если в течение одного месяца не будут устранены обстоятельства, явившиеся основанием для перерыва срока, в регистрационных действиях отказывается, за исключением получения заключения эксперта (специалиста). Законами РК или решением/ постановлением суда могут быть предусмотрены исключения из этого правила.

Заявитель (уполномоченный представитель заявителя) вправе обратиться с ходатайством о прекращении рассмотрения заявления в регистрирующий орган. В этом случае рассмотрение отозванного заявления прекращается.

Дополнительные основания отказа в государственной регистрации и перерегистрации религиозного объединения устанавливаются в Законе Республики Казахстан "О религиозной деятельности и религиозных объединениях".

В случае отказа в государственной регистрации или перерегистрации, регистрирующий орган в сроки, предусмотренные в статье 9 Закона, в письменном виде выдает услугополучателю мотивированный отказ, содержащий ссылку на несоответствие представленных документов требованиям законодательного акта.

Для информации! Перечисленные выше основания отказа в государственной регистрации (за исключением случаев реорганизации) не распространяются на субъектов малого предпринимательства.

Выводы: Учитывая, что речь идет о перерегистрации, указанное Вами основание отказа является правомерным. Однако в Вашем случае по всей вероятности имеет место не отказ, а перерыв регистрационных действий до устранения несоответствий. Вам необходимо в течение месяца принять меры по устранению причин, являющихся основанием отказа, в противном случае в перерегистрации будет отказано.

Порядок действий:

1) Выяснить, в каких организациях Ваш директор является единственным учредителем и руководителем.

Для этого необходимо на портале e-gov заказать услугу онлайн "Предоставление сведений об участии физического лица в юридических лицах, филиалах и представительствах". Пройдите по ссылке.

2) Выяснить, какая конкретно организация, в которой Ваш директор является единственным учредителем и руководителем, является бездействующей.

Для этого необходимо заказать услугу онлайн "Получение справки о признании юридического лица бездействующим юридическим лицом или причастности его участников к бездействующим юридическим лицам". Пройдите по ссылке.

3) Исключить бездействующую организацию из списка бездействующих. Подробнее о порядке исключения налогоплательщика из списка бездействующих.