Виды финансовых организаций в Республике Казахстан

Что понимается под финансовой организацией по законодательству Республики Казахстан?

К финансовым организациям относятся:

• пенсионные фонды;
• банки;
• организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций;
• микрофинансовые организации (в том числе кредитные товарищества и ломбарды);
• страховые и перестраховочные организации;
• другие организации, предоставляющие финансовые услуги.

Основным нормативным правовым актом, регулирующим финансовый рынок, является Закон РК "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

В соответствии с Законом, под финансовой организацией понимается – юридическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность по предоставлению финансовых услуг.

Под финансовыми услугами понимается - деятельность профессиональных участников страхового рынка (за исключением актуариев), профессиональных участников рынка ценных бумаг (ЦБ), добровольного накопительного пенсионного фонда, банковская деятельность, деятельность организаций по проведению отдельных видов банковских операций, организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность, осуществляемые на основании лицензий, полученных в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а также не подлежащая лицензированию деятельность:

• единого накопительного пенсионного фонда;
• центрального депозитария;
• единого оператора в сфере учета государственного имущества в части осуществления функций номинального держания ценных бумаг, принадлежащих государству, субъектам квазигосударственного сектора, перечень которых утверждается уполномоченным органом по управлению государственным имуществом, или в отношении которых государство, указанные субъекты квазигосударственного сектора имеют имущественные права;
• обществ взаимного страхования;
• организации, гарантирующей осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций.

Банки второго уровня и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций

Нормативное регулирование банковского сектора обеспечивается Законом РК "О банках и банковской деятельности".

Банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с Законом РК "О банках и банковской деятельности" правомочно осуществлять банковскую деятельность.

Официальный статус банка определяется государственной регистрацией (перерегистрацией) юридического лица в качестве банка в Государственной корпорации "Правительство для граждан" и наличием лицензии уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций на проведение банковских операций. <ст. 1 Закона>

Организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций, признается юридическое лицо, не являющееся банком, которое на основании лицензии уполномоченного органа или Национального Банка РК либо в соответствии с законами РК правомочно проводить отдельные виды банковских операций, предусмотренных Законом. <ст. 5 Закона>

Банковская деятельность, банковские операции

Банковской деятельностью является осуществление банками банковских и иных операций, установленных статьей 30 Закона. 

К банковским операциям относятся:

• прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, физических лиц;
• открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;
• открытие и ведение банками металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;
• кассовые операции: прием и выдача банками и Национальным оператором почты наличных денег, включая их размен, обмен, пересчет, сортировку, упаковку и хранение;
• переводные операции: выполнение поручений физических и юридических лиц по платежам и переводам денег;
• учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств физических и юридических лиц;
• банковские заемные операции: предоставление банком, ипотечной организацией, организацией, не являющейся банком, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ЦБ, или организациями, осуществляющими кредитование субъектов агропромышленного комплекса, сто процентов голосующих акций которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу, кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;
• обменные операции с иностранной валютой, включая обменные операции с наличной иностранной валютой;
• инкассация банкнот, монет и ценностей;
• прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей);
• открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;
• выдача банками банковских гарантий, а также банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме.

Для филиала банка-нерезидента Республики Казахстан статьей 30 Закона предусмотрены дополнительные виды операций, относящиеся к банковской деятельности. Также филиал банка-нерезидента РК вправе осуществлять брокерскую и дилерскую деятельность на территории РК при наличии лицензии.

Предоставление микрокредитов микрофинансовыми организациями не относится к банковским операциям.

Помимо перечисленных выше банковских операций банки вправе осуществлять иные операции, исчерпывающий перечень которых предусмотрен пунктом 11 статьи 30 Закона, в том числе покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу аффинированных драгоценных металлов в слитках, монет из драгоценных металлов, ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни.

Кроме того, банки вправе осуществлять некоторые виды профессиональной деятельности на рынке ЦБ с учетом требований и ограничений, предусмотренных Законом: брокерскую, дилерскую, кастодиальную, трансфер-агентскую. 

Популярные и надежные банки Казахстана, рейтинги банков

Как известно, в Казахстане функционирует система обязательного гарантирования депозитов, которая предполагает защиту вложений физических лиц (включая индивидуальных предпринимателей), размещенных в банках второго уровня. Возврат депозитов гарантируется Казахстанским фондом гарантирования депозитов (КФГД) при условии, если банк является участником системы. Перечень участников системы размещается на интернет-ресурсе КФГД.

Порядок гарантирования регулируется Законом РК "Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан".

Однако действующий порядок предусматривает "ограниченные" гарантии. А именно, максимальный размер гарантийного возмещения составляет:

• по сберегательным вкладам (депозитам) в тенге – не более 20 000 000 тенге;
• по иным депозитам в тенге – не более 10 000 000 тенге;
• по депозитам в иностранной валюте – не более 5 000 000 тенге.

Если у гражданина открыты депозиты в нескольких банках-участниках, КФГД производит выплату гарантийного возмещения отдельно по каждому банку.

Учитывая ограничение гарантийного возмещения по сумме, а также ограниченный круг лиц, которым предоставляются гарантии (физические лица и ИП), немаловажное значение имеет рейтинг банка.

Рейтинговая оценка представляет собой оценку рисков, связанных с размещением денежных средств, что позволяет инвестору, вкладчику, потребителю финансовых услуг, оценить надежность своих вложений. 

По версии портала prodengi.kz, в ТОП популярных банков Казахстан входят: 

• АО «Отбасы банк» - является единственным банком в стране, реализующим систему жилищных строительных сбережений. Система ЖСС направлена на улучшение жилищных условий населения через привлечение денег вкладчиков в жилищные строительные депозиты и предоставления им жилищных займов.
• АО «Шинхан Банк Казахстан» - является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг.  Предоставляет широкий спектр банковских услуг, ориентированных как на физических лиц, так и на корпоративный сегмент (средний и малый бизнес). Единственным акционером банка является один из крупнейших банков мира - Shinhan Bank, Сеул, Республика Корея, который в свою очередь входит в состав лидирующей финансовой группы Республики Корея – Shinhan Financial Group. 
• АО «Народный Банк Казахстана» -  крупнейший универсальный коммерческий банк Казахстана.
• АО «Kaspi Bank» - казахстанский розничный системообразующий банк. Помимо банковских услуг, Kaspi Bank осуществляет розничные финансовые услуги, электронные платежи и организацию электронных торговых площадок. В Казахстане более двух третей цифрового банковского рынка приходится на Kaspi.kz. Является одним из крупнейших банков по размерам розничного кредитного портфеля и третьим по размерам вкладов физических лиц.

На портале ifin.kz можно посмотреть всю интересующую информацию о банках - адреса, контактные данные, финансовые показатели.

На портале banker.kz можно посмотреть рейтинги банков - клиентский, международный, по активам, по капиталу.

Также актуальная информация по рейтингам банков размещена на портале Казахстанского фонда гарантирования депозитов kdif.kz. 

Страховые организации и другие участники страхового рынка

Основными участниками страхового рынка являются страховые организации. Их рейтинги можно посмотреть на портале Rebus Finance.

Нормативное регулирование обеспечивается Законом РК "О страховой деятельности".

В соответствии со ст. 10 Закона, участниками страхового рынка Республики Казахстан являются:

• страховая организация (СО) - юридическое лицо, осуществляющее деятельность по заключению и исполнению договоров страхования на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа;
• перестраховочная организация (перестраховщик) - юридическое лицо, осуществляющее деятельность по заключению и исполнению договоров перестрахования на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа;
• филиал СО (перестраховщика) - нерезидента РК;
• страховой брокер - юридическое лицо, представляющее страхователя в отношениях, связанных с заключением и исполнением договоров страхования со страховщиком по поручению страхователя, или осуществляющее от своего имени посредническую деятельность по заключению договоров страхования по поручению страхователя и (или) договоров перестрахования по поручению перестрахователя (цедента);
• филиал страхового брокера-нерезидента РК;
• страховой агент - физическое или юридическое лицо, включенное в реестр страховых агентов и осуществляющее посредническую деятельность по заключению договоров страхования от имени и по поручению одной или нескольких СО на основании договора поручения;
• страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель;
• актуарий - физическое лицо, сдавшее экзамены по минимальной обязательной программе обучения актуариев, установленной нормативным правовым актом уполномоченного органа;
• независимый актуарий - физическое лицо, привлекаемое для проведения оценки расчетов актуария;
• оценщик;
• андеррайтер - работник СО (перестраховщика), в функции которого входят оценка страховых рисков, принимаемых на страхование, и определение условий договоров страхования (перестрахования);
• аджастер - работник СО (перестраховщика), в функции которого входят рассмотрение заявления по страховой выплате и оценка ущерба от страхового случая;
• сюрвейер - работник СО (перестраховщика) либо юридическое лицо, предоставляющее услуги СО (перестраховщику) в соответствии с договором возмездного оказания услуг, в функции которого входят предварительный осмотр и оценка объекта страхования, принимаемого на страхование;
• страховой омбудсман - независимое физическое лицо, осуществляющее урегулирование разногласий: 1) между СО, возникающих по вопросам обязательного и добровольного страхования; 2) между страхователями (застрахованными, выгодоприобретателями) и СО, возникающих из договоров страхования; <ст. 86 Закона>
• организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации СО;
• организация по формированию и ведению базы данных;
• объединение СО (перестраховщиков) и страховых брокеров;
• объединение актуариев;
• иные физические и юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием.

Участники рынка ценных бумаг

Нормативное регулирование обеспечивается Законом РК "О рынке ценных бумаг".

В соответствии со ст. 5 Закона, субъектами рынка ценных бумаг (ЦБ) являются

• индивидуальные инвесторы - инвесторы, не являющиеся институциональными - осуществляют инвестиции в эмиссионные ценные бумаги и иные финансовые инструменты самостоятельно или с использованием услуг профессиональных участников рынка ценных бумаг, обладающих лицензиями на осуществление брокерской и дилерской деятельности или деятельности по управлению инвестиционным портфелем;
• институциональные инвесторы - юридические лица, привлекающие средства с целью осуществления инвестиций в соответствии с законодательством РК - осуществляют инвестиции с использованием услуг профессиональных участников рынка ЦБ, обладающих лицензиями на осуществление деятельности по управлению инвестиционным портфелем, за исключением случаев, установленных законами РК;
• эмитенты - лица, осуществляющее выпуск эмиссионных ценных бумаг;
• профессиональные участники рынка ЦБ - юридические лица, филиалы банков-нерезидентов РК, осуществляющие свою деятельность на рынке ценных бумаг на основании лицензии либо в соответствии с законами РК;
• организаторы торгов – фондовая биржа или центральный депозитарий при осуществлении им организационного и технического обеспечения торгов путем эксплуатации и поддержания системы обмена котировками между клиентами центрального депозитария в соответствии с Законом;
• профессиональные организации - юридические лица, созданные профессиональными участниками рынка ценных бумаг в форме ассоциации (союза) с целью установления единых правил и стандартов их деятельности на рынке ЦБ.

Профессиональными участниками рынка ЦБ являются:

• андеррайтер – обладающий лицензией на осуществление брокерской и дилерской деятельности и оказывающий услуги эмитенту по выпуску и размещению эмиссионных ЦБ;
• брокер – совершающий сделки с эмиссионными ЦБ и иными финансовыми инструментами по поручению, за счет и в интересах клиента;
• дилер – совершающий сделки с эмиссионными ЦБ и иными финансовыми инструментами в своих интересах и за свой счет на неорганизованном рынке ЦБ и на организованном рынке ЦБ с правом прямого доступа к нему;
• добровольный накопительный пенсионный фонд;
• управляющий инвестиционным портфелем – осуществляющий от своего имени в интересах и за счет клиента деятельность по управлению объектами гражданских прав;
• кастодиан – осуществляющий учет финансовых инструментов и денег клиентов и подтверждение прав по ним, хранение документарных финансовых инструментов клиентов с принятием на себя обязательств по их сохранности и иную деятельность в соответствии с законодательными актами РК;
• трансфер-агент – оказывающий услуги по приему и передаче документов (информации) между своими клиентами.

В соответствии со статьей 45 Закона и законодательством о разрешениях и уведомлениях, лицензированию подлежат следующие виды деятельности на рынке ценных бумаг:

• кастодиальная; <глава 14>
• организация торговли с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами;
• клиринговая деятельность по сделкам с финансовыми инструментами, под которой понимается процесс определения, проверки и передачи информации о требованиях и (или) обязательствах участников сделки с финансовыми инструментами; <глава 15-1>
• трансфер-агентская; <глава 15>
• брокерская и дилерская; <глава 11>
• управление инвестиционным портфелем: с правом привлечения добровольных пенсионных взносов (добровольный накопительный пенсионный фонд) и без права привлечения добровольных пенсионных взносов. <глава 13>

Добровольный накопительный пенсионный фонд

Нормативное регулирование обеспечивается Законом "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан".

Добровольный НПФ - профессиональный участник рынка ЦБ, осуществляющий на основании лицензии уполномоченного органа деятельность по управлению инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов.

Добровольные пенсионные взносы – деньги, вносимые вкладчиками по своей инициативе в единый НПФ и (или) добровольный НПФ в пользу получателя пенсионных выплат в порядке, определяемом законодательством и договором о пенсионном обеспечении за счет добровольных пенсионных взносов, и (или) невостребованная сумма гарантийного возмещения по гарантируемому депозиту, перечисляемая организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, в ЕНПФ в соответствии с действующим законодательством.

Правовое положение добровольных накопительных пенсионных фондов регулируется главой 6 Закона.

Микрофинансовые организации

Нормативное регулирование обеспечивается Законом "О микрофинансовой деятельности".

К микрофинансовым организациям (МФО) относятся лица, осуществляющие деятельность по предоставлению микрокредитов:

• микрофинансовая организация;
• кредитное товарищество;
• ломбард.

Микрокредит – деньги, предоставляемые организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, заемщику в национальной валюте (тенге) в размере и порядке, определенных Законом, на условиях платности, срочности и возвратности.

В соответствии со статьей 3 Закона, к микрофинансовой относится:

1) деятельность кредитных товариществ по предоставлению микрокредитов своим участникам;

2) деятельность ломбардов по предоставлению микрокредитов физическим лицам под залог движимого имущества, предназначенного для личного пользования, на срок до одного года в размере, не превышающем 8 000 МРП, установленного на соответствующий финансовый год;

3) деятельность МФО по предоставлению микрокредитов физическим и (или) юридическим лицам с обеспечением либо без обеспечения в размере, не превышающем 20 000 МРП, установленного на соответствующий финансовый год.

МФО, помимо перечисленного выше, вправе осуществлять следующие операции:

• привлечение займов (за исключением привлечения денег в виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности) от резидентов и нерезидентов РК;
• инвестирование собственных активов в ценные бумаги и иные финансовые инструменты;
• оказание консультационных услуг по вопросам, связанным с предоставлением микрокредитов;
• сдачу в аренду собственного имущества;
• реализация собственного имущества;
• осуществление лизинговой деятельности;
• реализацию специальной литературы по вопросам деятельности МФО на любых видах носителей информации;
• осуществление функций платежного агента и платежного субагента;
• заключение договоров страхования от имени и по поручению страховых организаций – резидентов РК в качестве страхового агента;
• осуществление функций агента системы электронных денег в соответствии с законодательством;
• факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;
• форфейтинговые операции (форфетирование): оплата долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца;
• выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, предусматривающих исполнение в денежной форме.

МФО, осуществляющая предоставление микрокредитов физическим лицам под залог движимого имущества, предназначенного для личного пользования, вправе дополнительно осуществлять учет, хранение и продажу ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни.

МФО запрещается осуществлять иную не предусмотренную Законом предпринимательскую деятельность.

С января 2021 года микрофинансовая деятельность подлежит лицензированию в соответствии со статьей 14 Закона и законодательством о разрешениях и уведомлениях. Юридическое лицо обращается в уполномоченный орган за получением лицензии в течение шести месяцев со дня его государственной регистрации (перерегистрации) в Государственной корпорации "Правительство для граждан" в качестве микрофинансовой организации, кредитного товарищества, ломбарда.