Индексация платежа в договорах займа

Индексация платежа - это процесс пересмотра и увеличения суммы платежа с учетом роста цен, инфляции, девальвации или других экономических факторов. Основная цель индексации - сохранить покупательную способность получателя платежа, чтобы сумма выплаты соответствовала актуальным экономическим условиям. 

Применительно к договору займа индексация - это механизм пересмотра размера платежей заемщика по займу, позволяющий учитывать изменение экономических условий, таких как инфляция или изменение курса валют. Индексация применяется для поддержания реальной стоимости возвращаемой суммы займа, чтобы подлежащая возврату сумма соответствовала текущей покупательной способности денег.

Применима ли индексация к договорам займа?

Согласно п. 1 ст. 282 Гражданского кодекса РК, в силу денежного обязательства одно лицо (должник) обязано уплатить деньги другому лицу (кредитору), а кредитор имеет право требовать от должника исполнение его обязанности по уплате денег (заем денег и другие обязательства). Денежные обязательства на территории Республики Казахстан должны быть выражены в тенге (статья 127 настоящего Кодекса), за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

Согласно п. 3 ст. 282 Гражданского кодекса, в долгосрочных обязательствах может быть предусмотрена индексация платежа на условиях, оговоренных сторонами, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Казахстан.

Как видно из приведенных формулировок индексация применима к денежным обязательствам, к которым относятся обязательства, вытекающие из договоров займа. Следовательно, стороны могут предусмотреть в договоре займа индексацию (валютную оговорку). Основным условием является долгосрочность обязательства.

По общему правилу к долгосрочным относят договоры со сроком исполнения обязательства 1 год и более.

Как работает индексация?

Обычно индексация проводится на основании официальных данных об уровне инфляции, которые публикуют государственные органы статистики. Например, если уровень инфляции за год составил 10%, то сумма платежа может быть увеличена на этот же процент. В результате получатель будет получать сумму, эквивалентную по своей реальной стоимости выплатам предыдущего года.

Также в договорах займа нередко предусматривается индексация в связи с изменением курса валют.

Без индексации заемные платежи со временем теряют свою реальную стоимость, что может привести к убыткам для займодателя, особенно если займодатель работает с зарубежными партнерами (например закупает товар за рубежом в иностранной валюте). Индексация позволяет сохранить эквивалентность суммы займа и обеспечивает справедливость расчетов между сторонами.

Пример условия об индексации в договоре займа

Настоящим Стороны соглашаются, что Займодатель в связи с изменением валютного курса тенге, имеет право произвести индексацию суммы займа (ее части) путем определения окончательной суммы займа (ее части), которая подлежит возврату Займодателю, следующим образом:

Z = S х (R2 / R1)

где:

Z – окончательная сумма займа (ее часть), подлежащая возврату Займодателю по настоящему договору с учетом индексации платежа,

S – первоначальная сумма займа (ее часть), переданная Займодателем Заемщику по настоящему договору,

R2 - курс доллара США к тенге по курсу Национального банка РК на дату возврата Займодателю суммы займа (ее части),

R1 – курс доллара США к тенге по курсу Национального банка РК на дату передачи Заемщику суммы займа (ее части).

Значение (R2/R1) определяется с математическим округлением, включая второй знак после запятой.

Если Заемщик не выполняет свои обязанности по возврату суммы займа (ее части), Займодатель вправе применить значение (R2) на дату составления Займодателем соответствующей досудебной претензии либо на дату подачи иска в суд.

Если на момент произведения индексации Заемщиком возвращена сумма займа (ее часть), Заемщик обязан в течение 3 (трех) рабочих дней от даты письменного требования Займодателя оплатить ему разницу между окончательной суммой займа (ее частью) (Z) и первоначальной суммой займа (ее частью) (S).